viernes, 2 de agosto de 2013

“ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS DEL LAVADO DE ACTIVOS Y EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO EN EL SECTOR SEGUROS E INTERMEDIARIOS”

FUNDAMENTOS DE LA CONFERENCIA.

De todos es conocido que el tema de la prevención del LD/FT surgió como una problemática directamente vinculada a la actividad bancaria; con el desarrollo y profundización del estudio del asunto, nos ha evidenciado que es también un asunto que requiere la atención de muchos otros sectores de la economía tal es el caso de los seguros. El cual se ha convertido en un sujeto obligado y en tanto no escapa a los rigores de aplicación de una norma que en términos generales y en el concierto de las naciones ha sido desarrollado para la banca, provocando la queja generalizada de que no encuentran sus puntos de contacto y lógica para el negocio de los seguros, es por ello que a fin de cumplir acertadamente y no perjudicar el negocio de los seguros, es necesario identificar los elementos vitales del negocio de los seguros, sus naturaleza, tipos, y de esta forma no solo cumplir antes las autoridades, sino lograr beneficios para el negocio de los seguros y contribuir al control social, sin el cual no habría negocios lícitos posibles. 


OBJETIVOS DE LA CONFERENCIA.

1.      Presentar un Modelo Ideal para la prevención y combate del fraude a los seguros.
En primera instancia debemos entender las distinciones entre las obligaciones y riesgos de la compañía de seguros y cuál es la del intermediario, cuales comparte y en cuales se obligan ambos, éste es un tema en el que el modelo ideal es integral pero hay que comprenderlo desde las distintas perspectivas, la de la compañía de seguros y la del intermediario de seguros. El modelo ideal es un tema que trasciende a la esfera de cada una de estas e involucra el entendimiento de como aplican las obligaciones de los temas de cumplimiento para cada una de las partes y asimilar la forma en que funciona a partir de los riesgos de cada interesado.

2.      Monitoreo en el LD/FT en los procesos de Aseguramiento y Reclamación.
El tema del monitoreo es sumamente interesante desde la perspectiva aseguradora, pues resulta ser muy distinto a la modalidad bancaria que es justo de donde parte el concepto, debemos comprender que implican los procesos de aseguramiento, cuales riesgos se pueden evidenciar ahí, como implementar medidas oportunas en esta fase de la vida del seguro, quienes intervienen, que roles cumplen y que grados de responsabilidad les compete. Ahora el tema de la reclamación también tiene su modalidad de monitoreo, pero monitoreo de qué?, justamente es acá donde se requiere entonces comprender cuál es el ámbito de acción en cumplimiento sobre qué tipo de seguros estamos aplicando y porque la diferencia entre los seguros vida y los seguros no vida es importante para la implementación del monitoreo. De qué hablamos cuando nos referimos a monitoreo? En virtud de que las normas son migradas del sistema bancario y ese contexto es el que sustenta su origen, necesitamos saber cuál es el espíritu de la norma cuando nació y si ésta tiene relevancia y pertinencia en el sector asegurador o bien cuál sería la forma con sentido de aplicarla.

3.      Identificar la diferencia del riesgo de LD/FT del ente asegurador y el intermediario.
La diferencia del riesgo de LD/FT entre el intermediario y el asegurador, es de vital importancia porque ambos se necesitan irremediablemente, esto por ejemplo hace una distinción con el negocio bancario. Pues bien, es necesario comprender los roles de cada uno, sus distintas participaciones y sobre todo sobre cuál de estos grupos “asegurador” e “intermediarios” recae las responsabilidades y que tan viable que alguno de estos diga “ese no es mi problema”.


CONTENIDO PROGRAMÁTICO.

1.      Enfoques de Cumplimiento Internacionales (Seguros Vida/No Vida).
El enfoque de cumplimiento en los seguros vida difiere al de los seguros no vida, en primer instancia por las características técnicas de los productos, en el primero el “bien objeto del riesgo” es el individuo y en consecuencia los mecanismos de procedimiento de reclamación son distintas a los seguros no vida dado que éstos últimos el seguro recae generalmente sobre bienes muebles e inmuebles, además los seguros vida en muchos casos tienen la posibilidad de inversión, caso contrario al seguro de un vehículo o una casa.

2.      Aplicación del Conozca a su Cliente en el Sector Seguros.
La aplicación de la Política Conozca a su Cliente puede constituirse en un serio problema para el ente asegurador así como para el intermediario, en primera instancia porque el posible cliente no está guardando su dinero, está pagando una prima y el reclamo es tan solo una eventualidad, ahora, en virtud de lo anterior, cual debiera ser mi énfasis al momento de aplicar la Política Conozca a su Cliente?, será la prima del seguro o será el monto de aseguramiento del bien objeto del seguro?, cual tendrá más sentido y porque? Cuáles serían los aspectos que en la aplicación de esta política debo poner mayor atención, al id, a la dirección o a los ingresos del cliente…?, recordemos que el cliente no me está brindando dinero para que yo se lo custodie me está trasladando un riesgo, el del eventual siniestro.

3.      Riesgo de LA/FT en Entidades de Seguros.
El ente asegurador es el principal responsable de la aplicación de las medidas de prevención de LD/FT, pues es a su peculio a donde ingresan las primas y es desde sus reservas desde donde se harán los eventuales pagos de indemnización, es por mucho el que debe responder ante las autoridades y el que correría con las consecuencias principales del riesgo reputacional y demás consecuencias que derivan de una desatención de este tipo de normativa.

4.      Riesgo de LA/FT en Intermediarios de Seguros.
El intermediario de seguros es igualmente obligado a cumplir y conocer el alcance de los riesgos que comparte con la compañía de seguros, pues es el que tiene al cliente Face to Face y es el que con más claridad puede conocer aspectos del cliente que no están al alcance del ente asegurador y que su actuar puede asegurar o perjudicar el accionar de la compañía de seguros y no precisamente por la cantidad de pólizas que coloque, sino porque un mal proceder del intermediario expone inevitablemente al ente asegurador, convirtiéndose eventualmente en un facilitador del fraude y el lavado, lo cual en el mejor de los casos podría considerarse como ceguera voluntaria y en el peor de los casos un involucramiento directo y doloso en la actividad ilícita, situación de la cual el intermediario debe saber y conocer para salirle al paso.

5.  La Administración del Riesgo de LD/FT en el Sector Seguros e Intermediarios: presentación de un modelo práctico.
Un modelo práctico para la administración de este riesgo, está asociado a su comprensión y rol, específicamente comprendiendo sobre cuales aspectos son sobre los cuales el intermediario debe poner especial atención para no ser perjudicado y para no perjudicar al ente asegurador con su actuar, esto está asociado especialmente con la aplicación de la Política Conozca a su Cliente, pues como he señalado esta parte de la aplicación corresponderá en la mayoría de los casos al intermediario y debe tener claro cuál es su competencia, esto está muy ligado a lo que la compañía de seguros disponga.

6.      Funciones y responsabilidades del Equipo Antifraude.
El equipo antifraude tiene funciones muy específicas que responden a la gestión de prevención del fraude y su relación es muy estrecha con los administradores del reclamo, quienes deben estar bien capacitados en la identificación de indicadores de fraude, este equipo por lo general se enfrentará a muchos procesos investigativos de casos que pueden ser hasta de carácter criminal, debe saber cómo procesar prueba administrativa y prueba que puede ser judicializada, debe manejar los temas de debido proceso con soltura y su enfoque estará ligado especialmente a la determinación de formas y circunstancias de los siniestros, cuando estos requieran la intervención del equipo antifraude, éste equipo general y necesariamente en muchas oportunidades tendrá acceso y contacto con el asegurado, tercero perjudicado y/o beneficiario, es imprescindible su trabajo, pues el fraude es inherente a la vida del seguro.

7.      Funciones y responsabilidades de la Oficialía de Cumplimiento.
El Oficial Titular y el Oficial Adjunto (Encargados de Cumplimiento), tienen responsabilidades que van más allá, se relaciona con la vigilancia de la aplicación de la Política Conozca a su Cliente, con la elaboración de manuales o guías que tengan sentido para el sector asegurador, está relacionado con la aplicación de la Política Conozca a su Empleado (análisis de riesgo del fraude interno), está relacionado con la elaboración de la clasificación del riesgo de LD/FT de los clientes, debe entonces saber cómo perfilar al cliente y que deberá reportar a las autoridades, cuando es pertinente hacer un reporte de operación sospechosa, cuál será la diferencia de este reporte de operación sospechosa con el que típicamente se va a generar desde un banco. El Oficial de Cumplimiento no debe enfocarse en los análisis de forma y circunstancias de un siniestro, esto es tarea del equipo antifraude, el Oficial de Cumplimiento y su equipo no debe tener relación con el asegurado.

8.      Rol de la Auditoria Interna y Externa.
El rol de las auditorias interna y externa debe constituir un apoyo muy fuerte para el Oficial de Cumplimiento, las normas de auditoria generalmente le orientan sobre su función, la ley antilavado o normativa, debe señalar cuáles serían los principales ítems que la auditoria debe cumplir en sus revisiones. La auditoria debe comprender con claridad todos los procesos de la vida del seguro, para que así su función pueda ser útil al de cumplimiento, lo anterior en virtud de que al día de hoy ellas cuentan con mayor respaldo normativo que las Oficialías de Cumplimiento frente a la administración activa. Las auditorias deben saber enfocar sus programas permanentes y anuales que se hacen sobre el trabajo de las Oficialías, quien es el auditado, la Oficialía? O la Administración que limita o no a la Oficialía? La Oficialía administra? O solo debe vigilar el cumplimiento de un imperativo de ley? Cuáles son  las diferencias sustantivas de lo que hace cumplimiento en un banco y lo que hace en un ente asegurador?

PORQUE ES IMPORTANTE QUE PARTICIPEN CADA UNO DE ÉSTOS RESPONSABLES?



Directivos: Son quienes deben responder eventualmente ante las autoridades – de regulación yo judiciales -, este tipo de personas algunas veces son políticos y su accionar también es sujeto del escrutinio público mediante los medios de comunicación así que el precio reputacional y político, que eventualmente podrían pagar es alto, los Oficiales de Cumplimiento deberían reportarles directamente a fin de garantizarse la objetividad y elevado cumplimiento de los estándares que ellos mismos han aprobado mediante los manuales a nivel de junta directiva, deben conocer y asegurarse de que se cumpla lo que ellos mismos han aprobado en sus sesiones.

Ejecutivos: Este personal debe garantizar a los directivos que su esfuerzo es diligente y minucioso, si se desea un proceso exitoso en la empresa a cargo de la cual está, es necesario que brinde el patrocinio y apoyo a los Oficiales de Cumplimiento, debe haber respeto de la función que desarrollan estos funcionarios, no debe obstaculizar la gestión del Oficial de Cumplimiento y más bien debe sacar ventaja de los controles que implementa la Oficialía de Cumplimiento.

Oficiales y Encargados de Cumplimiento: El Oficial de Cumplimiento debe ser una persona que dentro del sistema asegurador conozca el negocio de los seguros, de los procesos de aseguramiento, de los procesos de reclamación, del fraude a los seguros, de la actividad de los intermediarios de seguros, como generar control sobre ellos que exponen gravemente a la compañía de seguros, responsabilidad de la que no puede sustraerse la aseguradora, pues también es sujeta los peligros del lavado de dinero. El Oficial de Cumplimiento es el experto asesor de los Ejecutivos y de los Directivos, además tiene la obligación de generar los reportes oportunos y pertinentes a las UIF o autoridades competentes.

Auditores Internos y Auditores Externos: Los auditores son responsables mantener auditorias sobre los que el ente asegurador en general debe hacer en materia de cumplimiento, la auditoria debe enfocar su trabajo a todos los niveles y no solo a los niveles operativos, pues los responsables del tema son todos, incluidos los directivos. Deben tener claro que la auditoria en materia de cumplimiento, no es igual a la que se le aplica a los bancos y que deben cambiar su LISTA DE CHEQUEO y ser abiertos para comprender que por ejemplo los reportes de operación en efectivo no tienen sentido en un ente asegurador en la mayoría de las veces, mientras que en el sector banca tiene todo el sentido del mundo.

Responsables y Analistas de Riesgos: Los análisis del riesgo de LD/FT en el seguro es muy importante para este tipo de profesionales, pues para realizar una correcta valoración del riesgo en sus compañías y sucursales o sedes de su entidad aseguradora, entre otras cosas deben conocer desde la perspectiva de cumplimiento como se desarrollan estos aspectos en los dos procesos principales de la vida del seguro, el proceso de aseguramiento y el proceso de reclamación, éste último que resulta ser de carácter eventual, pues el negocio de los seguros concierne a un negocio que se base en el riesgo incierto.

Responsables y Analista de Tecnología: El personal profesional de TI debe entender con claridad que necesita el equipo de cumplimiento a fin de que pueda desarrollar un buen sistema de clasificación del riesgo del cliente, no adquirir necesariamente lo que se vende en el mercado que en la mayoría de las veces son herramientas que están hechas a la medida de los bancos, no para compañías de seguros, debe conocer que aspectos serían importantes para el desarrollo de un sistema de conozca a su empleado, que esté orientado al control del fraude interno.

Liquidadores, Peritos y Ajustadores de Pérdida: Este personal es clave, pues son los que ejecutan todos los días los pagos correspondientes a indemnizaciones por miles de dólares y es el momento en que se consolidan los buenos pagos, pero también los pagos de reclamos fraudulentos o que pudieren estar vinculados a círculos relacionados con el Lavado de dinero y quizá no captan ni el tema del fraude ni el tema del lavado o peor aún, no hace diferencia en los distintos tipos de fraude a los seguros.

Intermediarios de Seguros, agentes, corredores de seguros: Este equipo es imprescindible en una empresa de seguros, son inherentes a la vida de una compañía de seguros, son quienes realizan y ejecutan el mayor porcentaje de ventas y son por supuesto quienes mayormente tienen contacto con el cliente y por ende quienes deben aplicar la Política Conozca a su Cliente, la actividad de los intermediarios de seguros exponen de manera peligrosa al ente asegurador y puede ser engañado o ser parte en hechos delictivos de diversa variedad, que causan problemas y perdidas al ente asegurador.

Responsables de Recursos Humanos de Compañías de Seguros: Los responsables de Recursos Humanos deben conocer el tema de cumplimiento pues tiene especial responsabilidad en apoyar las gestiones de los Oficiales de Cumplimiento, en lograr que los mecanismos sancionatorios efectivamente sean de aplicación, de esta forma se logrará que la gestión de cumplimiento sea integral, los responsables de RR. HH. deben contribuir con el Oficial de Cumplimiento en las actividades de control que eviten el fraude interno y pueda comunicar al Oficial de Cumplimiento todo lo que en su juicio pueda ser relevante en relación con cualquier funcionario.

Representantes de Entidades  con funciones de regulación, supervisión, sanción e investigación penal (UIF´s, Banco Central, Ministerio Público, Poder Judicial): Uno de los problemas más serios que tienen los Oficiales de Cumplimiento, especialmente del sector asegurador, lo constituye el hecho de que quienes los supervisan en algunos casos no enfocan adecuadamente lo que van a supervisar y se producen divergencias de criterios en donde muchas veces la autoridad o supervisor, sencillamente se impone porque puede hacerlo aun cuando aquello que pide quizá no tenga ningún sentido, esto es lamentable pues la idea de todo un sistema como este es que cumpla con el espíritu de la ley y sobre todo que sea productivo para la sociedad, sino cumple con esto mínimo, su trabajo podría estarse malogrando y ocasionando reprocesos y desgastes inútiles. En el caso de las autoridades judiciales, deben aprovechar las capacidades de investigación administrativa que puedan orientar los procesos judiciales sin perjuicio de un manejo inadecuado de la prueba es decir cumpliendo siempre con el debido proceso y de ahí que una asistencia mutua vendría a ser de gran beneficio para todos, conociendo cada uno sus áreas de competencia y la forma de complementarse.

    CONFERENCISTA















Edwin Granados Ríos
Jefe Unidad Estratégica de Análisis e Inteligencia Criminal
Instituto Nacional de Seguros
Costa Rica
Licenciado en Criminología, 28 años al servicio del Instituto Nacional de Seguros de Costa Rica, en la Seguridad Institucional, Departamento de Investigaciones Antifraude, Auditoría Interna, Oficialía de Cumplimiento.  Ha desarrollado diversos procesos de capacitación a funcionarios e intermediarios en toda Costa Rica. Conferencista-Instructor de temas de prevención del Fraude a los Seguros, Prevención del Lavado de Dinero, Auditoría y Criminología en Argentina, Uruguay, Paraguay, Venezuela, Panamá, República Dominicana, Ecuador, Bolivia, México y Costa Rica. Autor de artículos sobre Criminología, Criminalística, Seguros, Lavado de Dinero en el ámbito asegurador, en revistas electrónicas, periódicos y revistas especializadas en seguros y prevención del lavado de dinero. Profesor en el Módulo de Seguros para el Técnico Internacional SARLAFT en Ecuador, Bolivia y Costa Rica. Presidente de la Junta Directiva de la Asociación Comunidad Cristiana  Casa Mana (Organización para restauración de Adictos), Prosecretario Junta Directiva Colegio Monterrey (Colegio Privado Cristiano en Costa Rica).

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